Letter of Credit

Pahami Syarat-Syarat dan Bank yang Menerbitkan Letter of Credit

Dalam perdagangan internasional yang kompleks, penggunaan surat kredit atau letter of credit (LC) telah menjadi salah satu alat utama untuk meminimalkan risiko bagi semua pihak yang terlibat. Dalam artikel ini, kita akan menjelaskan lebih detail mengenai syarat-syarat penerbitan LC dan peran bank yang menerbitkannya. Mari kita mulai dengan memahami pentingnya LC dalam perdagangan internasional.

Pentingnya Letter of Credit dalam Perdagangan Internasional

Perdagangan internasional melibatkan berbagai risiko, seperti risiko pembayaran dan risiko pengiriman barang. Misalnya, seorang importir yang sudah membayar kepada eksportir mungkin tidak menerima barang yang dijanjikan atau menerima barang cacat. Di sisi lain, eksportir juga khawatir bahwa importir tidak akan membayar setelah barang dikirim. Untuk mengatasi ketidakpastian ini, digunakanlah LC.

LC adalah perjanjian pembayaran yang dikeluarkan oleh bank atas permintaan pembeli (importir) dan berisi jaminan pembayaran kepada penjual (eksportir) dengan syarat-syarat tertentu. Dengan LC, importir dapat memastikan bahwa pembayaran hanya akan dilakukan jika persyaratan tertentu dipenuhi, seperti pengiriman barang sesuai kontrak.

Dalam konteks ini, ada beberapa pihak yang terlibat dalam proses LC:

1. Pemohon (Applicant): Pemohon adalah pihak yang meminta bank menerbitkan LC untuk kepentingannya sendiri atau untuk penerimaan pihak ketiga.
2. Penerima (Beneficiary): Penerima adalah pihak yang berhak atas pembayaran yang tercantum dalam LC. Biasanya, ini adalah penjual atau eksportir.
3. Bank Penerbit (Issuing Bank): Bank penerbit adalah bank yang menerbitkan LC atas permintaan pemohon. Bank ini bertanggung jawab untuk memproses LC sesuai dengan persyaratan yang diajukan oleh pemohon.
4. Bank Penasihat (Advising Bank): Bank penasihat adalah bank yang menerima LC dari bank penerbit dan meneruskannya kepada penerima. Bank ini memberi tahu penerima tentang LC yang diterbitkan.
5. Bank Negosiator (Negotiating Bank): Bank negosiator adalah bank yang berperan dalam mengambil alih dokumen yang sesuai dengan persyaratan LC dan melakukan pembayaran kepada penerima. Bank ini mungkin berbeda dengan bank penerbit.
6. Bank Pengonfirmasi (Confirming Bank): Bank pengonfirmasi adalah bank yang memastikan LC yang diterbitkan oleh bank penerbit tetap berlaku dan sah. Ini memberikan tingkat kepastian tambahan kepada penerima.

Sekarang, mari kita fokus pada bank penerbit LC dan syarat-syarat penerbitannya.

Mengenal Bank Penerbit Letter of Credit

Bank penerbit LC adalah salah satu pemain kunci dalam transaksi LC. Mereka memiliki tanggung jawab utama untuk menerbitkan LC atas permintaan pemohon. Dalam hal ini, bank penerbit memberikan jaminan pembayaran kepada penerima (eksportir) sesuai dengan syarat-syarat yang diatur dalam LC.

Peran bank penerbit sangat penting, karena mereka bertanggung jawab untuk memastikan bahwa proses LC berjalan sesuai dengan persyaratan yang ditentukan dalam perjanjian. Bank penerbit juga bertindak sebagai pihak yang mengatur instruksi dan wewenang terkait LC.

Dalam transaksi LC, bank penerbit bekerja berdasarkan instruksi yang diberikan oleh pemohon. Ini mencakup semua rincian terkait transaksi, seperti jumlah pembayaran, tanggal jatuh tempo, persyaratan dokumenter, dan lain sebagainya. Bank penerbit hanya akan memproses LC jika permintaan dari pemohon memenuhi semua syarat yang diperlukan.

Syarat-Syarat Penerbitan Letter of Credit

Penerbitan LC adalah proses yang teratur dan terstruktur yang mengikuti peraturan dan pedoman yang ditetapkan oleh bank sentral dan badan pengawas keuangan setempat. Untuk memahami lebih lanjut mengenai syarat-syarat penerbitan LC, kita dapat merujuk pada Peraturan Bank Indonesia No. 5/11/PBI/2003 tentang Pembayaran Transaksi Impor. Berikut adalah beberapa syarat utama yang terkait dengan penerbitan LC:

1. Permohonan Penerbitan: Bank penerbit hanya akan menerbitkan LC jika importir (pemohon) mengajukan permohonan resmi. Permohonan ini biasanya diajukan dalam bentuk formulir khusus yang mencakup rincian transaksi, termasuk nama dan alamat importir, nilai LC, tanggal penerbitan dan jatuh tempo LC, serta persyaratan dokumenter.
2. Pemeriksaan Kelengkapan Dokumen: Bank penerbit memiliki kewajiban untuk memeriksa kelengkapan dokumen dalam permohonan LC. Ini mencakup memastikan bahwa semua rincian yang diperlukan telah disertakan dan sesuai dengan persyaratan yang berlaku.
3. Pengesahan Izin Impor: Sebelum menerbitkan LC, bank penerbit harus memastikan bahwa importir telah memenuhi semua syarat impor yang ditetapkan oleh Departemen Perindustrian dan Perdagangan setempat. Hal ini termasuk persyaratan yang berkaitan dengan jenis barang, asal barang, dan perizinan impor lainnya.
4. Metode Pembayaran: LC dapat diterbitkan dengan berbagai metode pembayaran, seperti tunai, berjangka, atau lainnya. Bank penerbit harus memastikan bahwa pemohon dan penerima telah menyepakati metode pembayaran yang akan digunakan dalam LC.
5. Perubahan dalam LC: Jika terjadi perubahan dalam LC yang sudah diterbitkan, seperti perubahan tanggal jatuh tempo atau nilai LC, bank penerbit hanya akan melakukan perubahan tersebut jika pemohon mengajukan permohonan perubahan yang sah.
6. Kepatuhan dengan Ketentuan Bank Indonesia: Bank penerbit harus memastikan bahwa penerbitan LC sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
7. Deskripsi Barang dan Tarif: LC harus mencantumkan deskripsi barang yang jelas, seperti nama, jenis, jumlah, harga satuan, dan harga FOB/CIF/C&F komoditas. Selain itu, tarif bea masuk, cukai, PPnBM, PPh impor, atau PPN juga harus diperinci.
8. Kepatuhan dengan Persyaratan Umum: LC harus mencakup pernyataan umum bahwa semua pihak yang terlibat dalam transaksi ini akan tunduk pada persyaratan umum bank atas penerbitan surat kredit.
9. Negosiasi LC: Bank penerbit dapat mengizinkan negosiasi LC berdasarkan ketentuan Bank Indonesia terkait Pinjaman Komersial Luar Negeri Bank.

Contoh Penggunaan Letter of Credit

Untuk memberikan gambaran lebih jelas tentang bagaimana LC digunakan dalam perdagangan internasional, mari kita lihat contoh penggunaannya.

PT Aku Ingin Cepat Kerja adalah produsen sepatu kulit sintetis di Indonesia. Perusahaan ini memiliki kesepakatan untuk mengirimkan 900 pasang sepatu ke PT Cari Loker Susah, seorang distributor di Singapura. Namun, mereka memutuskan untuk menggunakan LC untuk mengamankan transaksi ini.

Berikut adalah langkah-langkah yang terlibat dalam proses penggunaan LC dalam contoh ini:

1. Permohonan LC: PT Cari Loker Susah, selaku importir, mengajukan permohonan penerbitan LC kepada bank mereka, Bank QM.
2. Penerbitan LC: Bank QM menerbitkan LC dengan nilai Rp210 juta sesuai dengan permintaan PT Aku Ingin Cepat Kerja sebagai pemohon. LC ini mencakup semua persyaratan transaksi, seperti deskripsi barang, tanggal pengiriman, dan persyaratan dokumenter.
3. Penyerahan LC: PT Aku Ingin Cepat Kerja menyerahkan LC yang diterbitkan oleh Bank QM kepada Bank LVU, bank negosiator yang telah ditunjuk.
4. Pengiriman Barang: PT Aku Ingin Cepat Kerja kemudian mengirimkan 900 pasang sepatu ke PT Cari Loker Susah sesuai dengan persyaratan dalam LC.
5. Pengiriman Dokumen: Bank LVU mengirimkan dokumen-dokumen pengapalan yang diperlukan kepada Bank QM. Bank QM meneruskan dokumen ini kepada PT Cari Loker Susah untuk konfirmasi.
6. Pembayaran: Setelah PT Cari Loker Susah memverifikasi dokumen dan memastikan bahwa barang telah dikirim sesuai dengan persyaratan, mereka melakukan pembayaran ke Bank QM.
7. Pembayaran ke Eksportir: Bank QM menerima pembayaran dari PT Cari Loker Susah dan meneruskannya ke PT Aku Ingin Cepat Kerja sebagai eksportir.

Dalam contoh ini, penggunaan LC memastikan bahwa PT Aku Ingin Cepat Kerja akan menerima pembayaran sesuai dengan persyaratan yang telah dipenuhi dan PT Cari Loker Susah akan menerima barang yang dijanjikan.

Kesimpulan

Surat kredit atau letter of credit (LC) adalah instrumen yang sangat penting dalam perdagangan internasional. Mereka membantu mengatasi risiko-risiko yang terkait dengan pembayaran dan pengiriman barang dalam transaksi lintas negara. Bank penerbit LC memainkan peran utama dalam proses ini dengan memastikan bahwa LC diterbitkan sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan dan memfasilitasi transaksi yang aman antara importir dan eksportir.

Syarat-syarat penerbitan LC adalah panduan yang jelas untuk memastikan bahwa semua elemen transaksi tercakup dengan baik dalam LC dan bahwa semua pihak yang terlibat dapat mematuhi peraturan dan ketentuan yang berlaku. Dengan demikian, LC membantu menjaga integritas dan kepastian dalam perdagangan internasional, yang pada gilirannya mendukung pertumbuhan ekonomi global.

Dalam memahami bagaimana LC berfungsi dan bagaimana bank penerbitnya berperan, bisnis dapat memaksimalkan keamanan dan keefisienan dalam bertransaksi lintas negara. Ini adalah langkah penting dalam memanfaatkan peluang yang ditawarkan oleh pasar global yang terus berkembang.

Selain membaca blog karir Aikerja, follow juga akun instagram aikerja untuk informasi terbaru seputar lowongan kerja, dan dunia kerja.

Kamus Istilah